合規 | 切實加強依法合規管理的十個方面

時間:2020-11-25 11:50:17 瀏覽:914

 本文選自書籍 《中國企業“走出去”合規理論與實踐論文選》,國企合規編——《著力提升國有企業依法合規管理能力探討》。由中華全國律師協會主編,北京大學出版社出版。


【摘要】

依法合規是落實全面依法治國戰略部署的客觀要求,也是國有企業依法推進改革、開展經營管理、保障健康可持續發展的內在需求,本文介紹了國內外企業合規管理面臨的新形勢,分析了國有企業存在的合規風險嚴峻形勢,提出國有企業著力提升依法合規管理能力方面的十點建議。

 

【前言】

依法合規是落實全面依法治國戰略部署的客觀要求,也是國有企業依法推進改革、開展經營管理、保障健康可持續發展的內在需求。當前,國有企業在參與市場競爭和融入世界經濟中面臨的諸多法律風險,突出表現在依法合規管理方面存在的短板。如何構建國有企業依法合規管理科學體系,建立和完善依法治理機制,建立健全有效的法律風險防范機制,確保企業高質量發展,是國有企業法治建設面臨的新課題,也是全面提升依法治企能力的新目標。在全面推進依法治國的新形勢下,探討提升國有企業依法合規管理能力十分必要。

切實加強依法合規管理的十個方面。


我國有企業開展合規管理的歷史比較短,以中央企業為例,是從2015年中央企業實施新的五年法制工作規劃開始的。過去開展的法律風險管理、內部控制管理體系的形式及內容獨立分散運行,給企業資源和運行效率造成浪費不能適應現代企業管理的需要。如何處理好與這些管理體系的關系,成為國有企業開展依法合規管理體系建設的關鍵問題。
 
加強依法合規管理體系建設,必須堅持“合規管理,法治先行”的理念,以建設“三全五依”(全員守法、全面覆蓋、全程管控,依法治理、依法決策、依法運營、依法監督、依法維權)法治企業為目標,加快建立依法合規的科學管理體系,有效提升企業依法合規管理能力。
 

一、合規管理體系建設和實施內容
 
我國企業在合規管理體系建設方面主要包括六大內容:
 
一是構建合規管理體系架構。建立公司合規管理組織架構和體系,成立合規風險管理委員會,明確總法律顧問擔任合規負責人和歸口管理部門職責,企業需要根據組織架構的職責分工,將各種法律、規范和公司規章制度要求進行分解,落實到各部門和崗位,有效開展合規管理工作。
 
二是建立合規制度體系。全面梳理現有規章制度,開展立、改、廢工作,制定保障規章制度執行力的管理程序,維護企業高效的經營管理秩序。
三是規范企業經營行為。培育合規文化建設,把合規管理作為推動企業“依法治企”的重要手段,目標是杜絕企業因違反內部和外部法規引起的風險和經濟損失。
 
四是建立健全授權管理制度和內控流程。明確授權內容和行使程序,嵌入企業內控制度的每一個環節,制定授權管理辦法和授權手冊,確保權力分配制度和業務流程依法合規。
 
五是建立可靠有效的信息披露反饋系統。加強信息公示的歸口管理,指定專門部門和人員負責信息公示,加強法律部門對公示信息的合規審查。
 
六是開展合規檢查,加強考核評價。明確合規管理考核評價,客觀檢驗合規程度,將企業經營行為的依法合規作為業績考核的指標內容。
 

二、合規管理體系的核心架構
 
1.國有企業合規委員會是全公司合規管理體系的核心
 
國有企業設立合規委員會與企業法治建設領導小組或風險控制委員會等合署,承擔合規管理的組織領導和統籌協調工作:確定董事會監事會經理層和合規委員會的合規管理職責:定期召開會議,研究決定合規管理重大事項或提出意見、建議;指導、監督和評價合規管理工作。
 
2.企業合規管理負責人
 
國務院國資委在《中央企業合規管理指引(試行)》中明確國有企業總法律顧問為合規負責人,全面組織合規管理工作,領導合規管理牽頭部門開展工作;參加董事會、總經理辦公會,在企業重大經營決策中發揮重要作用。
 
3.合規管理牽頭部門
 
國務院國資委在《中央企業合規管理指引(試行》》中明確法律事務機構或其他相關機構為合規管理牽頭部門,在總法律顧問的領導下開展工作。深入推進總法律顧問制度建設,使總法律顧問職責明確,全面負責企業法治建設,參加董事會、總經理辦公會,在企業重大經營決策中發揮重要作用。法律事務機構或其他相關機構為合規管理牽頭部門,組織、協調和監督合規管理工作,組織開展合規檢查與考核,對制度和流程進行合規性評價,督促違規整改和持續改進,為其他部門提供合規支持。
 
4.業務生產部門
 
業務生產部門負責本部門的日常合規管理工作,按照合規要求制定和完善本部門的業務管理制度和流程,主動開展合規風險識別和隱患排查,發布合規預警,組織合規審查,及時向合規管理牽頭部門通報風險事項,妥善應對合規風險事件,做好本部門合規培訓和商業伙伴合規調查等工作,組織或配合進行違規問題調查并及時整改。
 
5.相關職能部門
 
監察、審計、法律、內控、風險管理、安全生產、質量環保等相關部門,在職權位內履行合規管理職責,配合規管理牽頭部門指導業務生產部門的合規行為。
 

三、大力推進合規管理體系建設
 
1.推動落實合規建設第一責任人職責
 
全面推進國有企業合規管理體系建設,應當明確企業主要負責人履行第一責任人的職責,必須充分發揮各級黨組織的政治核心作用。推動形成黨委(黨組)主要負責人負總責、分管領導具體負責、總法律顧問牽頭落實、法律部門具體實施、各部門共同推進的合規管理工作機制。企業主要負責人作為推進合規建設第一責任人,應當切實履行依法治企重要組織者、推動者和實踐者的職責,把依法合規建設納人全局工作統籌謀劃,對重要工作親自部署、重大問題親自過問、重點環節親自協調重要任務親自督辦,把各項工作納人法治化軌道。企業法律分管領導負責落實合規建設工作,協助企業主要負責人貫徹國家法律法規,落實合規管理等工作,確保企業合法合規運營。企業領導班子其他成員協助推進企業合規建設工作,確保各項業務合規開展。
 
2.進一步規范公司治理結構
 
現代公司治理結構的核心特征是股東會、董事會和監事會(及獨立董事)的分權制衡結構。深化國有企業改革重組和推進混合所有制,認真研究公司制改革后的新舊機制轉換,按照現代公司分權制衡的治理理念,探索權力、執行和監督等治理機構在各級公司的落地路徑,進一步完 善公司治理結構,確保公司依法規范運行。規范章程制定,強化章程實施。規范董事會運作,建立健全權利一致的決策機制,有效防范風險。實現公司章程內容合法完備、實施規范。根據公司治理需要和章程規定,明確董事會、監事會、經理層的合規管理職責及工作要求,修訂完善授權委托管理制度,制定授權管理辦法和授權手冊,確保權力分配制度和業務流程依法合規。全面推進依法合規體系建設,國有企業需要把加強黨的領導和完善公司依法治理統一起來,建立和完善黨組織確定重大決策部署領導企業合規管理工作的機制和程序。
 
3.不斷完善企業規章制度體系
 
按照合規管理的新要求,完善以公司章程為核心的通用制度體系,夯實企業良法普治制度基礎。按照公司章程內容,需要對本企業各類各項規章制度進行審查評估,依法規范各層級規章制度管理。充分發揮各級規章制度委員會的作用,在制度制定、調研起草、會簽審議、法律審查等環節進行實體和現序雙重把控,強化制度合法、合規和科學性審查,確保各項制度嚴謹合理、依法合規。加強制度落地執行督查,嚴格制度執行考核責任追究。
 
4.完善依法合規考核問責制度
 
企業合規委員會要建立各級負責人依法合規考核問責制度,把高級管理人員依法辦事能力、依法合規行為、員工法治素質、企業規章制度建設等納入考核評價內容,落實問責制度,公司重大經營活動因未經法律審核,或者雖經審核但未采納正確法律意見而造成重大損失的追究相關人員責任。
 
5.建立適合公司律師職業發展的管理制度
 
企業合規管理牽頭部門離不開一支精通業務、取得公司律師執照的執業律師隊伍。為了提升國有企業依法治企能力,建立健全企業法律顧問制度和公司律師制度十分必要。
 
國有企業公司律師,是指在國有企業中專門從事企業法務工作,具有律師資格或法律職業資格,并且取得司法行政管理部門頒發的公司律師執業證書的人員。國有企業公司律師屬于國有企業內部員工,人事關系、工資報酬及相關待遇等由所在企業確定并管理。國有企業應為公司律師履職提供保障和支持,支持公司律師依法執業,維護公司律師的合法權益。國有企業法務工作者專業化、職業化是發展方向,具有健全的法律事務工作部門或能獨立設立法律顧問管理辦公室,是全面推進依法治企和合規管理的重要保障。國有企業應為公司律師履職提供保障和支持,支持公司律師依法執業,維護公司律師的合法權益。
 

四、推動公司決策行為依法合規
 
推動國有企業決策行為的依法合規是法治企業建設的重要環節,主要有兩個方面:一-是嚴格執行“三重一大"決策制度;二是授權清晰的內控執行程序。
 
1.嚴格執行“三重一大"決策制度
 
為了促進國有企業領導人員廉潔從業,規范決策行為,提高決策水平,防范決策風險,保證國有企業持續健康發展,中央規定凡屬重大決策、重要人事任免,重大項目安排和大額度資金運作(簡稱"三重一大”)事項必須由領導班子集體作出決定。推進國有企業貫徹落實“三重一大”決策制度,是實現合規管理的重要環節。黨委(黨組)、董事會、未設董事會的經理班子應當以會議的形式,對職責權限內的“三重一大”事項作出集體決策,明確決策范圍、規范決策程序強化監督檢查和責任追究制度;在企業經營管理中,按規定應由黨委會議研究決策的“三重一大”事項,完善員工參與、專家咨詢和集體決策相結合的決策機制,須先提交黨委會議研究同意后再履行后續程序。會議決定的事項過程、參與人及其意見、結論等內容,應當完整、詳細記錄并存檔備查。國資委規定國有企業重大決策實行合法性審核機制,明確規范公司決策事項范圍和決策程序,強化決策合法性審核和成效預評估。
 
2.完善企業職工代表大會民主決策制度
 
各企業的黨組織要加強思想政治領導,定期聽取各級工會匯報,指導開展職工代表大會、企務公開等民主管理工作,充分發揮職工代表大會民主管理、民主參與、民主監督的作用。各企業要規范運作和行使職工代表大會的各項職權,特別是對涉及員工切身利益的規章制度和重大事項,必須履行民主程序,聽取企業工會的意見,必須經職工代表大會審議通過,有效保障職工的知情權、參與權、表達權和監督權。
 
3.完善的內部控制制度
 
內部控制制度是企業內部建立的使各項業務流轉活動互相聯系、互相制約的規范流程,是支撐企業合規管理的載體,在推進合規體系建設中發揮著重要作用。內部控制制度包括:①明確合理的職責分工制度;②嚴格的審批檢查制度;③健全的會計制度和企業管理制度;④嚴密的保管保衛制度;⑤有效的內部審計制度;⑥崗位人員的嚴格培訓。內部控制環節的責任確保遵循所有相關適用的法律規范,減少法律風險;業務經營活動未遵循所有相關適用的法律規范,導致法律訴訟、公司經濟損失或企業形象受損的,明確相關人員承擔的責任;企業根據情況的變化,內部控制制度需要及時更新完善。
 
4.違規問責處理制度
 
依法合規管理開始引起大家的高度關注,企業外部的法律規定及監管規定是具有強制性、必須遵守的,否則就會面臨法律制裁、監管機構的處罰,給企業造成經濟損失和企業聲譽損害風險。國家有關部門開始加大對違規經營決策人員懲處力度,2018年國務院國資委在《中央企業違規經營投資責任追究實施辦法(試行)》中明確作出問責管理和嚴格處罰規定,將決策行為納人同責體系.倒逼決策者依法規范作出決策,目的是讓每一個經營管理人員不觸及法律法規和紀律底線。
 

五、構建誠實守信的合規經營體系
 
合規管理在法治企業建設中扮演著重要角色,企業必須高度重視誠實守信的合規經營體系建設梳理相關法律法規監管政策和行業準則,統籌業務部門經營發展活動行為與法律風險防范、全面風險管理等關聯工作,堅守誠實守信原則。
 
1.建立健全合規體系
 
構建大合規管理體系,加強合規風險排查和處置,制定并落實合規管理細則,提升公司合規管理水平。從公司戰略高度推動合規管理工作,將合規管理體系納人公司治理范疇,建立健全合規委員會等合規管理組織架構。將合規管控要求深度融入生產經營,嵌入業務全流程,落實到各崗位,實現業務各環節的合規指引。有效銜接法律風險防范、全面風險管理、內部控制、審計、紀檢監察等管理體系,構建一體多面的合規管理體系。
 
2.提升風險防控能力
 
加強法律風險防控,把法治要求嵌入業務運轉各環節,規范好重點領域和重點崗位人員。建立健全法律風險防范體系,加大法律風險提示書應用力度,跟蹤評價風險整改措施落實情況,增強法律服務的針對性、時效性。落實重大項目(業務)法務經理責任制,法務經理負責從項目策劃到結束全過程、全環節的法務工作,全過程管控法律風險。進步 加強海外企業 產業單位、集體企業,主營業務創新領城等依法合規建設工作,找準相關業務領域的核心法律風險,及時編寫和更新法律風險防控指南手冊,全力做好法律服務保障。
 
3.注重信用管理評價
 
加強信用管理制度建設,設計科學的信用管理流程,構建完善的信用風險管控機制。對內完善制度管理體制機制,提高制度質量,增強制度實效,使員工履職有據可守,員工獎懲有據可查,員工維權有據可依。對外服務致力誠信經營,遵守法律法規的同時,踐行對外服務承諾。高度關注政府信用機構對企業的規定要求,推動政府部門出臺行業信用管理制度對違反法律法規的失信客戶,實施聯合懲戒。暢通信訪、輿情、服務投訴等問題反饋渠道,優化訴求提出、跟蹤辦理答復反饋流程,提高內部受理處置效率,提升客戶服務滿意度和公司的美譽度。
 
4.勇擔企業社會責任
 
勇擔社會責任是法治企業的重要特征更是國有企業依法合規建設的重要目的。在推進依法治企創建活動中,通過合規管理指標的評估可以引導企業關注社會責任的諸多方面,現在國有企業對直接影響企業經濟效益的因素關注度極高,例如創新產品與服務品質、勞動用工等,而在環境保護、社會救助應急處置、扶貧幫困等方面關注度不夠,勇擔社會責任積極性不高。隨著國家政策由注重發展速度轉為強調發展質量,從單純強調GDP到重視可持續發展,企業外部法治環境已發生變化,企業的內部法治環境也越來越受到環保、產業鏈等的影響。新形勢下企業迫切需要增強社會責任意識,將承擔社會責任融入企業發展戰略中,將企業社會責任轉化為競爭力。
 

六、加強勞動用工管理,防范違規用工風險
 
1.認真分析形式外包被認定勞務派遣用工的風險
 
政贈近年以來 ,國有公司發生的業務外包勞動爭議訴訟案件,集中反映了形式外包的用工風險。國有企業歷史上形成的形式業務外包大量使用勞務派遣人員,“假外包真派遣”人員過多,勞務外包存在較大的法律風險。妥善處理好經營承包勞動用工與業務外包之間的關系,依法處理好承包經營期間員工中止或解除勞動合同的情況;政策制定和落實一定要 有法律法規依據,認真分析實施中可能會遇到的法律風險,對出現的勞動爭議糾紛要及時依法處理,確保企業穩定。
 
2.盡快實現向實質性外包轉變
 
目前依法規范勞動用工的外部法治環境十分嚴格,不得采用形式外包方式使用勞務派遣人員,應當通過招標方式選擇成熟的社會化外包公司,培養- -支適應性強、懂業務、精管理的實質外包公司。企業應從內部管理著手,真正做到對外包公司進行“業務管理",而非直接對人的“勞動"進行管理,不對外包員工進行考核或直接下達指令。外包員工的招聘、勞動合同簽署、保險、薪酬考核、考勤勞保用品、工作指令、勞動工具、工作服、工號牌、規章制度等方面均應由外包公司進行管理,推動外包公司的規范化管理。
 
3.重點防范新興業務領域企業法律風險
 
國有企業改革和重組,實行經營承包和大力發展新興業務領域企業,對規范用工提出新的要求,各類經營主體的出現對合作伙伴選擇提出更高要求,要嚴格按照法律法規、公司管理規定,劃清承包經營者與國有公司、外包公司之間的權利和義務。對于合同制員工解除或中止勞動合同、企業法人或其他經濟組織承包或非國有公司合同制員工承包的,可能涉及其承包范圍內的原有國有公司合同制員工的調整,需要妥善處置。處理勞動合同中止和勞動合同解除等問題時,要認真對涉及勞動關系定位、工傷社會保險、工傷賠償和企業工齡計算等問題進行充分論證和合理安排,切實降低勞動用工風險。國有公司與外包單位員工或其他自然人,不能直接簽訂合同,應由其先登記為公司或個體工商戶等經濟組織后再與國有公司及分支機構簽訂合同。
 

七、重視企業刑事法律風險管控
 
近幾年,國有企業及高級管理人員涉及刑事方面的違法行為不斷增多,給企業和個人留下慘痛教訓且造成巨大損失。企業刑事法律風險防范,是最大限度地防范和化解國有企業高級管理人員和關鍵崗位員工的刑事法律風險。國有企業及其高級管理人員,往往比較重視企業的民商事法律風險,對刑事法律風險管控重視不夠,認為民商事法律顧問可以直接為企業創造價值,思想上忽視刑事風險的存在。刑事法律風險是企業最大的法律風險,國有企業和高級管理人員最大的法律風險不是商業風險,而是刑事法律風險。部分企業高級管理人員的刑事法律風險防范意識非常薄弱,急需專業的刑事律師幫助其加強相關基礎認知。
 
企業合規管理牽頭部門開展刑事風險防范,能最大限度地保護企業及企業高級管理人員的合法權益,避免由此帶來的巨大損失。企業合規管理牽頭部門應當做到:對在重大決策中可能發生的刑事法律中風險進行預測,提出法律意見和建議,出具書面法律意見書:對企業起草或者擬發布的規范性文件,從刑法法律風險方面提出修改和補充建議;對日常生產經營過程中可能涉及的刑事法律方面的問題提供咨詢和服務:協助審查重大的經濟合同、協議等法律文書,并就可能的刑事法律風險提出意見:第一時間跟進企業或者相關人員涉及的刑事法律風險,協調處理好與政府媒體和司法機關的關系。
 

八、提高知識產權資產運營能力
 
社會進入互聯網時代,創新已經成為推動社會經濟生活發展的原動力,企業創新成果集中體現在專利、商標版權(著作權)、技術秘密(非專利技術)等知識產權法律領域。國家在實施創新驅動發展戰略.保障和激勵大眾創業萬眾創新的情形下,為企業改革創新和轉型升級創造了良好的外部環境,近年來企業十分重視知識產權戰略的實施,投入大量研發經費和資源,獲得大量知識產權創新成果,如何在市場競爭中將權利變為資產,創造新的價值,著力提高企業的知識產權資產運用能力顯得十分必要。
 
1.大力實施知識產權發展戰略
 
在向互聯網化轉型升級的過程中,企業的目標市場是創新業務和互聯網業務,尤其是戰略新興產業,是專利、商標、版權(著作權)、域名、技術秘密(非專利技術)、服務標記、廠商名稱等知識產權高度集中的領域,是企業核心競爭力的體現。企業要成立知識產權戰略管理委員會,制定本企業知識產權發展規劃,建全知識產權管理的組織體系、激勵和考核機制,負責知識產權戰略規劃的推進,年度目標的審批和重大事項的決策,鼓勵和保護創新成果。
 
2.加強知識產權創新成果的市場推廣
 
值得關注的是,許多企業重視知識產權數量的申請,卻輕視創新成果的轉化,在知識產權的轉化運用、實施等方面做得較差。做好知識產權資產管理,建立健全無形資產管理制度和流程及推廣應用辦法,研究決定知識產權的購買放棄出售、許可、交叉許可或重點保護,實行對企業研發人員的獎勵政策。強化企業知識產權戰略的推進,圍繞企業核心技術培育高價值專利,開展專利布局,形成專利池,實現專利以許可方式對外擴散,不斷提高企業自主創新能力。
 
3.知識產權要盡快從法律維權向資產運營轉變
 
隨著戰略新興產業的迅速發展,專利、商標版權(著作權)、技術秘密(非專利技術)、服務標記、廠商名稱等無形資產對提升企業核心競爭力的作用越來越大,戰略新興產業的競爭已轉化為知識產權的競爭。權利不等于資產、只有變成無形資產才有價值。企業申報登記存量的知識產權數量達到定規模后,如何將 權利保護變成資產運營,成為提升價值和對企業經營發展做出貢獻的重要領域,這才是發展知識產權的真正目的。企業要按照市場競爭規則,盡快建立和完善知識產權資產管理制度、資本運營流程及資產價值評估體系,在企業財務報表中增加知識產權項目(科目),為市場推廣應用、許可使用、對外投資等提供財務依據;促進知識產權質押、出資入股、對外合作知識產權質押、融資擔保的資本運營,多渠道盤活知識產權資產;通過轉讓、許可、合作開發等方式實現知識產權溢價出資實現知識產權的價值。知識產權通過交易才能轉化成生產力。
 
4.積極爭取政府戰略新興產業政策扶持,不斷提升企業創新能力
 
戰略新興產業的健康發展,僅僅依靠企業自身的積累和投資是遠遠不夠的,積極爭取政府的政策扶持,實行資本運作,才能做大做強。現在,地方政府十分重視互聯網新興產業的發展,近幾年密集出臺政策文件,鼓勵企業科技創新和支持人才創業,引導企業依托大眾創業、萬眾創新新平臺,瞄準引領未來發展的戰略領域,開辟企業轉型升級新途徑。積極實施知識產權戰略對企業的發展和市場競爭力的提升十分重要,充分利用政府的政策扶持,才能助推企業轉型升級,實現可持續發展。

 
九、注重提升企業法治文化能力
 
以法治理念教育為主線,大力推進企業法治文化建設,不斷提高企業法治軟實力。堅持把社會主義核心價值觀融入企業法治實踐,推動法治文化與企業文化有機融合,與企業管理提升、法律風險防范及普法教育工作緊密結合,弘揚法治精神,增強法治理念,構建誠信守法、合規經營的企業法治文化,正確引導企業職工的思維和行為方式,努力使全體職工成為法治的忠實崇尚者、自覺踐行者、堅定捍衛者。組織“誠信守法企業”創建活動,開展樹立守法誠信企業家、標桿企業等活動,推進企業法治宣傳教育制度化、常態化。
 
中國特色社會主義進入新時代,人們在民主、法治、公平正義、安全、環境等方面的要求日益增長,而且隨著全社會法治意識的增強,企業的法律需求更加多樣化、精細化,這就要求法治建設和合規管理工作更加精準高效。法治沒有例外,法治社會的企業必然是法治企業,尤其是國有企業作為社會基本單元和市場主體,是推行依法治國的微觀基礎。打造“法治企業”是企業做強做優做大的必由之路,要圍繞高質量發展,不斷強化“法治是最好的營商環境”的理念。積極推動企業依法決策、依法競爭依法發展、依法維權,建立保障企業和員工行為合法合規的文化氛圍,不斷增強抗風險能力,實現企業整體法治素質顯著提升。
 

十、建立健全企業依法合規考核評價體系
 
建立健全公司合規管理考核評價指標體系,把合規委員會履職情況、總法律顧問制度落實、重大決策合法性審核等作為重要指標,對各單位合規管理和法治建設第一責任人職責落實情況進行全面客 觀評判,并將考核結果納人公司業績考核體系。針對公司重要崗位、重點領域開展隱患排查,系統梳理經營管理風險,及時發現和解決問題,形成集事前防范事中控制和事后救濟于一體的閉環管控機制。對于違法違規行為及重大法律風險防范不當負有個人責任的,應當嚴格按照相關規定進行問責和處理。
 
建立“企業依法合規建設指標體系”,開展企業合規建設評估是全面推進法治企業建設的必然要求。評估指標體系承載著三項功能:- -是分解與落實企業合規建設的目標與要求;二是指導與貫徹企業合規建設的綱要與內容;三是檢查與評估企業合規建設的成就與問題,保障企業依法合規管理和法律風險防范機制的建設和完善。開展評價工作是對企業全面依法合規工作的檢驗,對暴露出的違規行為、風險事件及法律問題,公司合規管理領導小組要進行認真分析評價,深挖管理漏洞,提出防范措施,切實將評價成果運用于合規管理能力提升。
 
考核評價是推進企業合規建設的重要抓手,傳統的考核評價大多局限于各專項工作,難以反映企業整體的合規水平,國內外也尚未有成熟的經驗可供借鑒,因此,建立一套企業合規管理評價指標、方法與機制來對公司的依法合規狀況進行系統、科學的評估,是在新形勢下探索推進國有企業合規管理體系建設的新嘗試。


來源:萬合企業合規研究院

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